“中國的很多企業(yè)只有法律底線，沒有行業(yè)底線和道德底線。在我們經(jīng)手過的商賬追收的案子中，最后能成功幫企業(yè)追回賬款的不到一半。”多年從事“商賬追收”業(yè)務(wù)的中貿(mào)友施信用管理(北京)有限公司總經(jīng)理李奎元在談到“商業(yè)信用”這一話題時，似乎有一肚子的話要往外倒。他的表情，在痛心疾首之中，還夾雜著幾許無奈。
有這樣一組統(tǒng)計數(shù)據(jù)———我國企業(yè)壞賬率高達1%至2%，且呈逐年增長勢頭，而相比較下，成熟市場經(jīng)濟國家企業(yè)壞賬率通常為0.25%至0.5%;我國每年簽訂約40億份合同中，履約率只有50%;我國企業(yè)對未來付款表現(xiàn)缺乏信心，近33.3%的企業(yè)預(yù)計情況將“永不會改善”。
另據(jù)商務(wù)部的統(tǒng)計，我國企業(yè)每年因信用缺失導致的直接和間接經(jīng)濟損失高達6000億元。在征信成本太高，而失信又幾乎沒什么成本的情況下，違約、造假、欺詐的故事幾乎每天都在上演。巨額的信用成本，如同扼住企業(yè)喉嚨的那只手，在殘酷地剝奪著中國企業(yè)尤其是中小企業(yè)本就狹小的生存空間。
400萬大單帶來一場噩夢
這家企業(yè)等來的不是400萬大單所帶來的滾滾利潤，而是一場到現(xiàn)在都沒醒來的噩夢。
李奎元向《經(jīng)濟參考報》記者講述起一個他經(jīng)手過的案子，感慨頗多。
“商賬追收”的委托方是一家生產(chǎn)麥芽糖的企業(yè)，這家企業(yè)此前和河北省邯鄲市的一家縣級生產(chǎn)啤酒的工廠合作，為其供應(yīng)生產(chǎn)啤酒所需要的麥芽糖。“生產(chǎn)麥芽糖的企業(yè)在和啤酒廠合作之前，去當?shù)乜疾爝^它的廠房，而且在合作的最初階段，啤酒廠每期都按時付款，第一期20萬、第二期30萬、第三期50萬，期期不落。所以，當啤酒廠第四次提出要其供應(yīng)400萬的貨時，這家企業(yè)立即就同意了。”李奎元說。
不過，這家企業(yè)等來的不是400萬大單所帶來的滾滾利潤，而是一場到現(xiàn)在都沒醒來的噩夢。李奎元說，在這批400萬貨供應(yīng)之后，這家之前“信用良好”的啤酒廠忽然沒了動靜，每次打電話過去催收賬款，得到的回答都是“目前資金緊張，沒有錢還。”再后來，索性就音信全無。
不久之后，兩個消息幾乎同時傳來：一是這家啤酒廠因資金問題倒閉了;二是這家啤酒廠的所有者的哥哥在當?shù)刈猿闪⒘艘患倚碌墓�，做的還是啤酒生意。也直到此時，這家生產(chǎn)麥芽糖的企業(yè)如夢方醒———它掉進了騙子精心挖的坑里，前面的那些20萬、30萬乃至50萬都是“誘餌”。
“這個案子太典型了，在中國，很多鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)都會存在類似的信用問題。在買方市場的前提下，供貨方都急著把自己手里的貨給賣出去。如果收貨方在10萬、20萬乃至30萬的單上都表現(xiàn)得特別好，然后忽然和你要求了一項300萬的單并提出先拿貨，你可能就答應(yīng)了。而對方一旦收到這批貨，你就再也別想要回這筆錢。因為對方要不就是出事了，要不就是人間蒸發(fā)了。”李奎元說。
企業(yè)與企業(yè)之間的信用，即商業(yè)信用，它主要是指企業(yè)與企業(yè)之間的非現(xiàn)金交易，也就是人們常說的賒銷。而李奎元所從事的商賬追收并非簡單的討債，它是一種綜合性的信用風險管理，其通過合法的追收流程和技巧，進行商賬追收服務(wù)，降低企業(yè)風險率和壞賬率，防范和規(guī)避企業(yè)由于使用賒銷方式帶來的信用風險。
李奎元介紹說，企業(yè)失信最直接的體現(xiàn)就是欠款逾期不還。當然，逾期不還款的動機中，有的是善意的，比如因為自身資金周轉(zhuǎn)不到位，確實沒錢還;而有的是惡意的，比如故意的欺詐;但企業(yè)信用的體系是一個鏈條，如果鏈條中有一個環(huán)節(jié)是惡意的，整個鏈條都會受到影響。“上述那個麥芽糖企業(yè)的案例，就是故意欺詐，我們叫‘挖坑’，現(xiàn)實中這些案子還不是少數(shù)”。
截至2010年11月末，國家統(tǒng)計局發(fā)布的數(shù)據(jù)，全國規(guī)模以上的工業(yè)企業(yè)的應(yīng)收賬款總額達到6.46萬億，同比增長22.4%，比上年增長了8.4個百分點。從工業(yè)企業(yè)數(shù)字來看，應(yīng)收賬款總量和增長速度都是很高的。這說明，應(yīng)收賬款的風險很高�？品ㄋ蛊髽I(yè)信用管理調(diào)查結(jié)果顯示，有67.4%受訪企業(yè)曾于2010年遭遇國內(nèi)買家拖欠付款，這一比例與2009年的72%相比，下跌了6.4%，但由于交易規(guī)模的擴大，被拖欠付款的絕對數(shù)額并未下降。
而據(jù)有關(guān)機構(gòu)的調(diào)查，2009年，我國逾期賬款平均超過60天的企業(yè)占33%，較2008年同期增長了50個百分點。企業(yè)的壞賬率高達1%至2%，且呈逐年增長勢頭，而相比較下，成熟市場經(jīng)濟國家企業(yè)壞賬率通常為0.25%至0.5%。另外，我國商業(yè)誠信環(huán)境之差還體現(xiàn)在合同履約率低。據(jù)調(diào)查，目前我國每年簽訂約40億份合同中，履約率只有50%。
商務(wù)部國際貿(mào)易經(jīng)濟合作研究院信用管理部主任韓家平說，企業(yè)在國內(nèi)進行交易的話，貨款回收通常需要90天左右。而在國外，平均回收期大概30天。這樣一來，國內(nèi)一年只能周轉(zhuǎn)4次，不僅限制了交易的規(guī)模，加大了資金投入的成本，也加大了融資的難度。商務(wù)部提供的數(shù)據(jù)顯示，我國企業(yè)每年因信用缺失導致的直接和間接經(jīng)濟損失高達6000億元，其中因產(chǎn)品質(zhì)量低劣、制假售假、合同欺詐造成的各種損失達2000億元。